ISA 만기 전략, 나에게 유리한 방법 파악하기

ISA 계좌는 그 수익에 따라 여러 선택지가 있습니다. 만기가 다가올 때, 이 계좌를 어떻게 해야 할지 고민이 되실 겁니다. ISA 계좌의 의무가입기간은 3년으로, 2021년 중개형 ISA 계좌에 가입하셨다면 올해 이 의무가입기간을 채우게 됩니다. 의무가입기간 이후에는 언제든지 계좌를 해지할 수 있습니다. 만기 해지 시 세제 혜택을 받을 수 있다는 건 ISA 계좌의 가장 큰 장점입니다. 하지만 반드시 해지해야 하는 건 아닙니다. ISA 계좌를 유지하거나 연장을 하는 방법도 있기 때문에 현재 내 이익을 극대화할 수 있는 방법이 무엇인지 먼저 살펴봐야겠습니다. 우선 3년 간의 계좌 수익이 얼마인지부터 확인해야 합니다.

 

만기 해지 (3년마다 ISA 재가입하기)

ISA 계좌는 의무가입기간인 3년을 채우면 언제든지 해지할 수 있습니다. 만기 해지 시, 계좌 내 보유 자산을 모두 매도하고 현금화하면 됩니다. 이때, 수익 중 최대 200만 원(서민형 및 농어민형은 400만 원)까지는 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 이를 초과하는 수익은 9.9%의 세율로 원천징수됩니다. 이 세제 혜택을 받기 위해서는 만기 경과 후 30일 이내에 상품을 매도 또는 환매해야 합니다. 발생한 수익은 만기 시 해지할 때 딱 1번 원천징수되는 것입니다.

 

만약 계좌에 축적된 수익이 비과세 한도와 비슷하거나 이를 초과했다면, 보유 자산을 매도한 뒤 새로운 ISA 계좌를 개설해 추가 혜택을 받는 것이 유리할 수 있습니다. 3년마다 최대 200만원(서민형 400만 원)의 비과세 혜택을 다시 받을 수 있기 때문입니다. 이는 ISA 계좌를 해지하고 재가입하면 납입 한도와 비과세 한도가 전부 새로 시작되기 때문입니다. 이때, 보유 자산을 현금화하여 수익 실현을 해야 한다는 점을 잊지 마시기 바랍니다. 왜냐하면 잘 계산하지 않으면 오히려 손해를 볼 수 있기 때문입니다.

만기 해지를 고려할 때에는 추가로 확인해야 할 부분이 있습니다. ISA 가입과 만기 연장 시에는 자격검증을 다시 받아야 하는데 이때 이전과 같은 유형으로 가입이 불가할 수도 있기 때문입니다. 그때는 만기 연장보다는 해지 후 재가입이 더 유리할 수 있습니다. 

 

그러니까, 처음 가입 시 서민형이었으나 그 사이 소득이 늘어 일반형으로 바뀔 수밖에 없다면 만기 연장이 아닌 해지를 하는 것이 유리합니다. 만약 만기 연장을 하게 되면 그 시점에서 ISA 자격검증을 하게 되는데 이때 '일반형'으로 분류되면서 기존에 '서민형'으로 가입했던 계좌가 '일반형'으로 변하게 될 것입니다. 서민형에서 일반형으로 변환되는 경우, 서민형의 추가 비과세 혜택을 받기 위해 해지 후 재가입하는 것이 더 이득일 수 있습니다.

 

ISA 계좌의 비과세 한도를 초과하는 수익에 있어서는 연금저축을 활용하는 방법도 있으니 초과 수익에 대해 무조건 과세한다는 우려는 하지 않으셔도 됩니다.

 

해지하지 않고 유지할 때, 그리고 만기 연장을 해야 할 때

금융소득종합과세 대상자는 ISA를 해지하면 재가입이 어려우니 신중하셔야 합니다. 지난 3년간 이자 및 배당소득이 2000만원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자였다면 ISA 계좌를 가입할 수 없습니다. 그렇다면 처음 ISA에 가입할 당시에는 아니었지만 이후에 금융소득종합과세 대상자가 되었다면 어떻게 될까요? 그렇다고 해서 중도에 계좌가 해지되거나 하지는 않으니 안심하십시오. 이 계좌를 해지하지 않고 그대로 유지하면 됩니다. ISA 계좌는 대부분 9999년까지 설정할 수 있으므로 처음 가입 시 이를 최대한으로 설정하는 것도 방법입니다. 의무 가입 기간인 3년이 지나면 해지는 자유롭게 할 수 있으니 목돈이 묶이게 되는 것도 아닙니다.

 

ISA 가입 후 3년이 지났는데 수익이 그리 크지 않을 수 있습니다. 그렇다면 만기를 연장할 수도 있습니다. 만기 연장은 만기일의 3개월 전부터 가능합니다. 이는 ISA 계좌에 매년 2000만 원씩, 최대 1억 원까지 넣을 수 있으므로 이를 적극 활용하는 방법입니다. 만약 ISA 계좌 내에 파란색의 마이너스 주식이 많다면 조금 더 보유하는 것도 방법이 될 수 있습니다.

 

 

이렇게 ISA 계좌는 수익에 따라 다양한 선택지가 있습니다. 만기가 다가올 때에는 개인의 금융 상황과 세제 혜택을 고려하여 최선의 결정을 내리는 것이 중요합니다. 내 계좌와 상황을 잘 판단하여 최대의 혜택을 누릴 수 있는 방법을 찾으시길 바랍니다.